Planes De Retiro/Education



PLANES DE RETIRO 401(K) Y CUENTAS IRA
Los planes de retiro son cuentas de ahorro especiales en las cuales las personas invierten en Fondos Mutuos para su retiro sin tener que pagar impuestos sobre las ganancias y protegidos legalmente de los acreedores.

Tipos de cuentas:
Personales: Los IRA’s (Individual Retirement Accounts) Las cuentas individuales de retiro o IRA’s las puede abrir cualquier persona que haya tenido ingresos durante el año. Son las mas fáciles y mas económicas de administrar. Con tal solo $50 al mes, una persona puede comenzar a ahorrar para su retiro. Su dinero va a estar invertido en Fondos Mutuos y va a estar administrado por inversionistas profesionales.
Corporativas: Los planes de ahorro para el retiro 401(k) solamente pueden ser establecidos por compañías para que sus empleados ahorren para el retiro. Si la empresa es una corporación de usa sola persona o de un matrimonio sin empleados, entonces se debe abrir un plan 401(k) tipo SOLO, el cual esta diseñado especialmente para trabajadores independientes y dueños de negocio sin empleados.
Los planes 401(k) tiene la venta que los empleadores también pueden contribuir hacia el ahorro de sus empleados. Sin embargo esta contribución no es obligatoria sino opcional. De igual manera, algunos planes 401(k) también permiten a los empleados solicitar préstamos sobre el dinero ahorrado.

Tratamiento de impuestos de los planes de retiro:
Planes tradicionales: En un plan de retiro IRA o 401(k) que se denomina “tradicional” el dinero que usted ahorre dentro de su cuenta es deducible de sus impuestos. Sin embargo, cundo lo retire tendrá que pagar los impuestos. Además si lo retira antes de la edad de 59 ½ y una penalidad del 10%. Los planes tradicionales son más beneficios para personas de ingreso altos que necesitan reducir sus impuestos hoy.
Planes Roth: A diferencia de los tradicionales, cuando los IRA’s o 401(k) son tipo Roth, estos NO son deducibles de impuestos, pero tienen la gran ventaja de que usted puede retirar en cualquier momento el dinero depositado sin ninguna penalidad. De igual manera no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias si las retira después de los 59 ½ años de edad. 

Limites de las contribuciones:
IRA’s: Para las personas menores de 49 ½ años la contribución máxima a un IRA es de $5,000 al año. Si la persona es mayor de 50 años, puede contribuir hasta $6,000.
401(k): Para las personas menores de 49 ½ años la contribución máxima a 401(k) es de $16,500 al año. Si la persona es mayor de 50 años, puede contribuir hasta $22,000. Sus empleadores también pueden hacer una contribución a sus empleados de hasta la contribución máxima permitida que tenga el empleado.

AHORRO PARA LA UNIVERSIDAD – PLANES 529
Es un programa de ahorro para la educación superior patrocinado por cada estado que permite que un individuo ahorre para la educación superior de un beneficiario en cualquier universidad acreditada en los Estados Unidos. 
Aunque hay otros planes de ahorro para la educación, los planes 529 son los que ofrecen mayor flexibilidad para las contribuciones. Además, ofrecen la ventaja de administración profesional de las inversiones. Muchos de los planes ofrecen portafolios de inversión estructurados con un perfil de riesgo y rentabilidad de acuerdo con la edad del beneficiario.
Los aportes a la cuenta crecen libres de impuestos siempre que sean usados para el pago de gastos relacionados con los estudios. Algunos estados también permiten deducir del impuesto de renta estatal las contribuciones al Plan 529 que hagan los residentes del estado que patrocina el plan.

Ventajas de los 529:
La propiedad de la cuenta pertenece al contribuyente (padre) y no al beneficiario (hijo). Por esta razón si el beneficiario decide no ir a la escuela el padre es quien decide que hacer con el dinero y no el muchacho. 
De igual manera, como el dinero es del padre, los ahorros en el 529 no se consideran en el cálculo para las necesidades de ayuda financiera del estudiante y este puede recibir mas ayuda financiera. 
Los balances de la cuenta pueden ser transferidos sin ninguna penalidad a otro beneficiario siempre y cuando el receptor sea familiar del beneficiario original.
La contribución máxima por beneficiario es determinada por cada estado que patrocina el plan. Regalos de hasta $55.000 ($110.000 para las parejas que llenan impuestos juntas) se pueden hacer en un año sin la generación de Impuesto Federal de Regalos.